咨询热线:18820199226 企赢培训学院,欢迎你!
当前位置:首页>内训课>企业战略 > 内部控制与风险管理的分工、协作(内训课)

内部控制与风险管理的分工、协作(内训课)

课程咨询热线:18820199226

客服在线时间:9:00-18:00,其它时间请电话咨询,谢谢!

立即在线咨询

内部控制与风险管理的分工、协作(内训课)授课老师

王炜

王炜内部控制讲师

【行业背景】 中国管理科学研究院内部控制与风险管理研究所主任、财政部内部控制自我评价报告工作指导讲师、财政部会计司、证监会会计部《我国境内外同时上市公司2011年执行企业内控规范体系情况分析报告》起草人、知名企业风险管理咨询讲师、北京君睿信企业管理咨询有限公司首席内部控制讲...[详细]

课程简介

模块一、内部控制、内部审计与风险管理到底有什么不同

1、国资委风险管理的重点(重要风险的梳理、建立风险库、独立的风险管理部门、全面的风险管理);

2、财政部、证监会内部控制的重点(控制的有效性、公司治理结构、战略、流程);

3、内部审计工作的重点(控制缺陷、财务报告、法律遵循);

4、为什么有些企业的内部控制工作与内部审计区别不大;

5、为什么有些企业的内部控制和风险管理区别不大

模块二、内部控制与风险管理的不同与职责分工

1、董、监事会怎样监管内部控制和风险管理:

1)董事会对内部控制的要求和管理(董事会是否应该设立内部控制委员会);

2)董事会对风险管理的要求和管理(董事会是否应该设立风险管理委员会);

3)监事会对内部控制的监督(检查内部控制所有工作);

4)监事会对风险管理的监督(检查风险管理工作的方法和合理性);

5)内部审计如何检查内部控制与风险管理(内部控制查实际工作,风险管理既查工作也查方法)

2、工作范围与部门设置:

1)内部控制部门的具体工作职责(治理结构的内部控制要点、企业运营内部控制要点、控制活动要点);

2)风险管理部门的具体工作职责(外部环境、公司治理结构、企业运营);

3)内部控制管的缺陷和风险管理管的风险有什么不同;

4)内部控制与风险管理部门的怎么划分职责;

5)内部审计和内部控制部门的分工和配合;

6)内部审计、内部控制、风险管理三个部门的职责分工和配合

3、工作内容与流程管理:

1)内部控制怎么管理工作流程(控制缺陷、流程缺陷、职权分配不合理);

2)风险管理怎么管理工作流程(流程优化、控制环节优化、资源优化);

3)采购活动的内部控制要点和风险管理的要点;

4)生产活动内部控制要点和风险管理要点;

5)销售活动内部控制要点和风险管理要点;

6)财务管理内部控制要点和风险管理要点

模块三、内部控制、风险管理、内部审计的协调、配合

1、内部控制、风险管理的配合:

1)内部控制“主内”,风险管理“主外”;

2)内部控制管“现在”,风险管理管“未来”;

3)内部控制管“缺陷”,风险管理管“风险”;

4)内部控制管“实用性”;风险管理管“多样性”;

5)内部控制讲“证据”;风险管理讲“变化”

2、审计部门对内部控制和风险管理的检查:

1)审计部门检查内部控制的工作要点;

2)审计工作与内部控制工作相结合;

3)审计部门检查风险管理的工作要点;

4)审计工作与风险管理工作的协调;

5)三种部门设置比较:审计部门同时负责内部控制,审计部门同时负责风险管理,审计、内部控制、风险管理都交给审计部门

    3、企业怎么实施内部控制和风险管理方便:

    (1)管理结构、企业文化由高管理层负责;

    (2)用审计、财务、法律人才做好基本内部控制和风险管理;

    (3)用更多部门人才和外部力量完善风险管理;

    (4)审计部门检查内部控制和风险管理

阅读更多
更多 >

相关推荐

更多 >

相关视频

img

方案下载

内训方案下载

img

课表下载

2019全国公开课下载